« La retraite ? C’est encore loin ! » Pourtant, c’est aussi la promesse de retrouver enfin du temps pour soi, ses projets, sa famille, ce voyage qu’on remet toujours à plus tard… Encore faut-il avoir les ressources financières pour le faire !

« Selon l’Insee, un ancien travailleur indépendant perçoit en moyenne 1 180 euros de pension par mois, contre 1 540 euros pour l’ensemble des retraités. Chez les exploitants agricoles, ce chiffre descend même à 810 euros. Pourtant, ce n’est pas le signe d’une mauvaise gestion de leur part », note Olivier Petro. Ce sont les régimes de retraite qui sont différents. Alors que les salariés cotisent à un régime de base et à une complémentaire obligatoire, ce n’est pas le cas des indépendants, artisans et agriculteurs. D’où l’intérêt d’anticiper.

Optimiser l’effort d’épargne

Concrètement, il s’agit de se constituer une épargne retraite. Le plan d’épargne retraite, le PER, est le cadre prévu pour cela : on verse quand on veut, le montant qu’on veut, et les sommes versées se déduisent du revenu imposable, dans une limite annuelle. Une partie de l’effort est reprise sur l’impôt. Les agriculteurs bénéficient même d’un avantage méconnu : leurs versements réduisent aussi l’assiette de leurs cotisations sociales. Leur comptable ou leur centre de gestion saura le chiffrer.

Selon le chiffre d’affaires et la régularité des revenus, très variables dans l’agriculture, les solutions diffèrent. « Les outils de simulation et la bonne connaissance des mécanismes fiscaux permettent d’optimiser l’effort d’épargne, note Olivier Petro. On a l’habitude de voir son assureur pour sa voiture, sa santé, la protection de ses proches… Et bien souvent, le sujet de la retraite n’est jamais abordé. Le dernier trimestre est pourtant le bon moment : on a déjà une idée de son chiffre d’affaires, et toute décision prise avant le 31 décembre compte pour l’exercice en cours. »